Bănci

 1)      Credite

a)    Totalizarea fisierului de venituri pe tipuri de venituri si reconcilierea cu contul de venituri.

b)    Sorteaza, sumarizeaza dupa diverse criterii: tipul garantiei, clasa de credite, ratingul creditului, categoria de debitori, etc.

c)     Calculeaza maturitatea creditelor.

d)    Verifica modul de calcul al dobanzii de primit la data efectuarii testului si veniturile din dobanzi pentru perioada analizata.

e)    Compararea nivelului dobanzii de primit si a veniturilor din dobanzi cu informatiile din perioadele anterioare.

f)     Compararea fisierului de dobanzi incasate cu fisierul de incasari in numerar.

g)    Calcularea sumelor neincasate (dobanzi/ discount-uri, asigurari)

h)    Compara sumele neincasate calculate cu sumele inregistrate si selecteaza inregistrarile pentru care diferentele sunt peste XX RON.

i)     Generarea diverselor analize ale sumelor neincasate.

j )    Calculul venitului sau pierderilor din cedarea creditelor.

k)    Generarea unui sumar al soldurilor conturilor pe vechimi pentru creditele restante si calcularea provizioanelor pentru credite indoielnice la data testului sau la sfarsitul anului.

l)   Identifica creditele inregistrate ca nerecuperabile.

m) Selecteaza creditele pentru care valoarea creditului este mai mare de o anumita suma.

n)  Selecteaza creditele cu termeni de plata preferentiali.

o)  Selecteaza creditele cu rate de dobanda preferentiale.

p)    Selecteaza creditele pentru care ultima plata a fost mai mica decat suma de platit in mod obisnuit.

q)    Selectarea unor credite pentru circularizare si imprimarea confirmarilor.

 r)    Selecteaza creditele restante, acordate inainte de o anumita data.

2)     Investitii

a)   Calculeaza dobanda de primit si dobanda primita la data testului sau la sfarsitul anului.

b)  Testeaza amortizarea primelor si dicounturilor.

c)   Verificarea calculului veniturilor sau pierderilor generate de vanzarea investitiilor.

d)  Selectarea unor tranzactii de cumparare, vanzare active pentru teste.

e)   Valorizarea investitiilor prin unificarea fisierului de investitii cu fisierul de preturi.

f)   Calculul valorii de piata agregata si compara cu valoarea inregistrata.

g)    Selectati cumpararile si vanzarile efectuate inainte si dupa data auditului pentru a determina daca tranzactiile au fost inregistrate in perioada corecta.

Popularity: 1% [?]